Программа сотрудничества страховой компании ООО «Росгосстрах» с малым и средним бизнесом

Описание

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 5
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ НА РОССИЙСКОМ РЫНКЕ 7
1.1 Социально-экономическая роль страховых организаций 7
1.2 Виды страхования 14
1.3 Требования к созданию эффективной деятельности страховой компании финансового состояния 23
1.4 Роль страхования в защите бизнеса 31
2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ ООО «РОСГОССТРАХ» 39
2.1 Общая характеристика страховой компании ООО «Росгосстрах» 39
2.2 Анализ структуры имущества организации и его изменение 44
2.3 Анализ ликвидности баланса организации 49
2.4 Анализа финансовой устойчивости организации 52
2.5 Анализ финансовых коэффициентов 54
2.6 Модель формирования и распределения финансовых результатов организации и их анализ 57
2.7 Экономическое обоснование 59
3. ПРОГРАММА СОТРУДНИЧЕСТВА СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ ООО «РОСГОССТРАХ» С МАЛЫМ И СРЕДНИМ БИЗНЕСОМ 61
3.1 Определение малого и среднего бизнеса 61
3.2 Основные задачи программы 63
3.3 Содержание программы сотрудничества 64
3.4 Результат реализации программы 67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 72

ВВЕДЕНИЕ

Ежегодно в России от опасных природных процессов, явлений и стихийных бедствий общие экономические потери составляют 4-5 млрд. рублей. Кроме того, наносится огромный ущерб от пожаров, техногенных катастроф, аварий и других чрезвычайных событий. По данным Министерства по чрезвычайным ситуациям в стране ежегодно происходит около 1500 крупномасштабных катастроф, в которых погибают тысячи человек. Только прямой ущерб от катастроф ежегодно составляет по разным оценкам от 10 до 15% ВВП. В этих условиях неизбежно возрастает роль и значение страхования.
Практика развития экономических отношений выработала механизм страхования как важнейший инструмент защиты жизненных интересов и материальных ценностей граждан и предпринимателей.
Страховой рынок — это особая социально-экономическая структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется предложение и спрос на нее.
Объективная основа развития страхового рынка — необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств.
Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворять эти потребности.
Цель работы диплома состоит в том, чтобы провести анализ эффективности страховой компании ООО «Росгосстрах» и разработать программу сотрудничества с малым и средним бизнесом.
В соответствии с поставленной целью в дипломной работе были поставлены следующие задачи:
-дать понятие системы страхования.
-рассмотреть виды страховых услуг.
-дать краткую характеристику деятельности страховой организации ООО» Росгосстрах».
— провести анализ эффективности страховой организации ООО «Росгосстрах».
-дать определение малому и среднему бизнесу.
-выявить основные задачи программы сотрудничества.
-определить результат программы и ее преимущества.
Объектом исследования выступает страховая компания ООО «Росгосстрах, действующая в данной области уже 84 года.
Дипломная работа состоит из трех глав. В первой главе рассматриваются теоретические аспекты функционирования страховых организаций на рынке. Во второй главе для раскрытия цели рассматривается сама страховая компания. Проводится анализ основных экономических показателей компании, исследуется ее финансовая устойчивость. В третьей главе дается оценка малого и среднего бизнеса, разрабатывается непосредственно сама программа и оценивается реализация от ее внедрения.
Указывается заключение и список литературы.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ НА РОССИЙСКОМ РЫНКЕ

1.1 Социально-экономическая роль страховых организаций

Экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Однако, если финансы в целом связаны с распределением и перераспределением доходов и накоплений, то страхование охватывает только сферу перераспределительных отношений. Страхование становится наиболее эффективным методом возмещения ущерба, когда в нем участвуют миллионы страхователей и застрахованы сотни миллионов объектов. Тем самым обеспечивается достаточная концентрация денежных средств в едином фонде, называемом страховым. Учитывая особенности страхования можно дать такое определение:
Страхование – это совокупность особых замкнутых перераспределетельных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесенного субъектами хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых случаев.
Экономическая категория страхования проявляется в практике хозяйствования в качестве одного из методов формирования и использования страхового фонда.
Экономическая необходимость использования именно категории страхования для формирования и использования страхового фонда появляется тогда, когда государство лишено возможности широкого маневрирования финансовыми ресурсами хозяйственных звеньев (предприятий, организаций, обществ) и тем более средствами отдельных граждан. Имущественная обособленность хозяйств и семей граждан создает объективные условия для
2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ КОМПАНИИ ООО «РОСГОССТРАХ»

2.1 Общая характеристика предприятия ООО «Росгосстрах»

Сегодня ООО Росгосстрах – это современная и динамично развивающаяся страховая компания.
Группа компаний «Росгосстрах» представляет собой вертикально интегрированный холдинг. Он состоит из ООО «Росгосстрах», трех крупных региональных и семи межрегиональных страховых компаний. Они объединяют 76 республиканских, краевых и областных филиалов, 2700 агентств, страховых отделов и центров урегулирования убытков. Общая численность работников системы Росгосстраха превышает 97 тыс. человек, в том числе более 60 тыс. агентов. Управление Группой, разработку стратегии и методологии осуществляет Холдинговая компания Росгосстрах.
Общество с ограниченной ответственностью «Российская государственная страховая компания» (ООО «Росгосстрах») является коммерческой организацией, созданной в организационно – правовой форме открытого акционерного общества в феврале 1992 года в соответствии с постановлением Правительства РФ № 76 «О создании Российской государственной страховой компании».
Общество является правопреемником имущественных прав и обязанностей, включая ответственность перед страхователями, Правление государственного страхования РФ при Министерстве Финансов РСФСР.
Общество является юридическим лицом и действует на основании законодательства РФ и устава.
Полное фирменное наименование на русском языке: Дочернее страховое общество с ограниченной ответственностью «Российская государственная страховая компания -Марий Эл».
Сокращенное фирменное наименование: Дочернее страховое общество с ограниченной ответственностью «Росгосстрах -Марий Эл».
Место нахождение: 119991, Российская Федерация, Москва -17, ГСП-1, ул. Большая Ордынка, д.40,стр.3
Юридический адрес: 424004, Марий Эл Респ, Йошкар-Ола г, Волкова ул, 103.
Основной целью является осуществление всех видов страхования и перестрахования и получение прибыли.
Основными видами деятельности является:
-страхование;
-перестрахование;
-инвестирование;
-защита государственной тайны.
Росгосстрах-Марий Эл осуществляет добровольное страхование, обязательное страхование и обязательное государственное страхование в соответствии законодательством РФ и лицензией, получаемой в установленном законодательством РФ порядке.
Таким образом, Росгосстрах-Марий Эл работает на рынке страхования более 90 лет. За этот долгий срок компания позиционировала себя как стабильная и надежная компания, которая ценит своих клиентов. За период своей деятельности на рынке страхования компания предложило страхователям в общей сложности более 60 оригинальных страховых продуктов. Причем каждый страховой продукт отличатся новизной и оригинальностью. Финансовое состояние за отчетный год можно рассматривать, как стабильное и перспективное. Аналитике компании проводят обязательный контроль за финансовым состоянием страховой компании как за отчетный год, так и на перспективу.
Группа компаний «Росгосстрах» представляет собой вертикально интегрированный холдинг. Он состоит из ООО «Росгосстрах», 3 региональных, 7 межрегиональных страховых компаний, ООО СК «РГС-Жизнь», а также ООО «РГС-Медицина», осуществляющей операции по обязательному медицинскому страхованию. В компании Группы входит порядка 3000 агентств, страховых отделов и центров урегулирования убытков. Управление Группой, разработку стратегии и методологии осуществляет Холдинговая компания «Росгосстрах».
Организационная структура предприятия «Росгосстрах-Марий Эл» является функционально-линейной (рис. 2.1).

Рисунок 2.1  Организационная структура предприятия
«Росгосстрах-Марий Эл»

Генеральный Директор филиала ООО «Росгосстрах-Марий-эл:
— руководит деятельностью Филиала и несет персональную ответственность за выполнение возложенных на него задач;
3 ПРОГРАММА СОТРУДНИЧЕСТВА СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ ООО «РОСГОССТРАХ» С МАЛЫМ И СРЕДНИМ БИЗНЕСОМ

3.1 Определение малого среднего бизнеса

К субъектам малого и среднего предпринимательства относятся (в соответствии с Федеральным законом № 209-Ф3 от 24.07.2007 г.):
потребительские кооперативы, коммерческие организации (за исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий), индивидуальные предприниматели, крестьянские (фермерские) хозяйства, соответствующие следующим условиям:
1) для юридических лиц — суммарная доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, иностранных юридических лиц, иностранных граждан, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) указанных юридических лиц не должна превышать двадцать пять процентов (за исключением активов акционерных инвестиционных фондов и закрытых паевых инвестиционных фондов), одному или нескольким доля участия, принадлежащая юридическим лицам, не являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства, не должна превышать двадцать пять процентов (данное ограничение не распространяется на хозяйственные общества, деятельность которых заключается в практическом применении (внедрении) результатов интеллектуальной деятельности (программ для электронных вычислительных машин, баз данных, изобретений, полезных моделей, промышленных образцов, селекционных достижений, топологий интегральных микросхем, секретов производства (ноу-хау), исключительные права на которые принадлежат учредителям (участникам) таких хозяйственных обществ — бюджетным научным учреждениям или созданным государственными академиями наук научным учреждениям либо бюджетным образовательным учреждениям высшего профессионального образования или созданным государственными академиями наук образовательным учреждениям высшего профессионального образования);
2) средняя численность работников за предшествующий календарный год составляет:
а) до 15 человек включительно — для микропредприятий;
б) до 100 человек включительно — для малых предприятий;
в) от 101 до 250 человек включительно — для средних предприятий.
3) выручка от реализации товаров или балансовая стоимость активов за предшествующий календарный год не превышает предельные значения, установленные Правительством РФ:
а) для микропредприятий — 60 млн. рублей;
б) для малых предприятий — 400 млн. рублей;
в) для средних предприятий — 1000 млн. рублей.
(Постановление Правительства РФ от 22.07.2008 N 556 «О предельных значениях выручки от реализации товаров (работ, услуг) для каждой категории субъектов малого и среднего предпринимательства»).
Категория субъекта малого или среднего предпринимательства определяется в соответствии с наибольшим по значению условием.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итоги дипломной работы, можно сделать следующие выводы.
Страховой рынок — это особая социально-экономическая структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются предложение и спрос на нее. Объективная основа развития страхового рынка — необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств.
Следует отметить, что в настоящее время страховой рынок России регулируется законодательством в области административного, финансового, гражданского права. В целом на сегодняшний день структура страхового законодательства находится в стадии формирования, и с целью развития рынка страховых услуг, принимаются новые нормативные акты.
Оптимальное использование финансовых ресурсов страховой компании является основной целью ее деятельности, в соответствии, с которой можно выделить и задачу финансирования, которая заключается в максимизации благосостояния собственников страховой компании при одновременном обеспечении финансовой устойчивости путем формирования достаточного объема финансовых ресурсов и их эффективного использования в разрезе основных направлений деятельности страховой компании.
В настоящее время в стране сформирована система страхового законодательства, включающая нормы гражданского, административного, государственного, финансового и международного права. Основные законодательные акты, регламентирующие создание страховой организации, Гражданский кодекс РФ и Законы Российской Федерации: «Об организации страхового дела в РФ», «Об акционерных обществах», «Об обществах с ограниченной ответственностью», «О рынке ценных бумаг». Они определяют основные организационно-правовые требования к созданию компании.
Анализ текущего состояния и важнейших тенденций развития национальной системы страхования свидетельствуют о возможности качественного повышения роли страхования в социально-экономической системе государства, а также повышения уровня государственного регулирования рынка.
Основными событиями на страховом рынке России являются следующие:
— в 2009 — 2011гг. крупнейшие компании были заняты поглощением дочерних и зависимых компаний, консолидацией и реструктуризацией имеющегося бизнеса, избавлением от сомнительных, с точки зрения законодательства, операций, развитием розничного страхования;
— ФСН к концу 2012года значительно продвинулась в борьбе с «зарплатными» схемами в сегменте страхования жизни;
— начата реформа нормативов финансовых показателей российских страховых компаний; изменились правила размещения страховых резервов, требования к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщиков.
Таким образом, итоги развития страхового рынка в 2011году можно оценить как весьма позитивные.
Рост различных видов страхования был неравномерен. По этой причине удельный вес премии по видам страхования в общем объеме рынка увеличился по личному страхованию, по страхованию имущества, по добровольному страхованию ответственности и ОСАГО. На рост объема премий по ОСАГО повлиял в значительной степени пик объявленных конкурсов и тендеров по страхованию автопарков бюджетных учреждений и государственных организаций. Объемы страховых взносов по обязательному медицинскому страхованию росли не из-за активного расширения территориальных программ, а из-за роста себестоимости медицинских услуг.
Развитие классического добровольного страхования происходило в 2011 году под влиянием стремления страховщиков к универсальности. Все это свидетельствует о том, что компании развиваются по пути универсализации, делая упор на структуризацию портфелей.
В ближайшие годы следует ожидать отставания роста объема премий по входящему перестрахованию по сравнению с рынком прямого страхования. Такая динамика может быть вызвана, с одной стороны, ростом собственного удержания страховщиков (рост капитализации — уменьшение объемов премии, передаваемой в перестрахование), а с другой стороны, отказом от схемного страхования и перестрахования.
Из года в год ООО «Росгосстрах» подтверждает свое лидерство на межрегиональном страховом рынке. В 2011году компанией собрано 1,145 млн. рублей страховой премии. Страховые выплаты клиентам составили более 630 млн. руб. Компания является бесспорным лидером по автогражданской ответственности.
Анализируя финансовую отчетность компании, можно сделать вывод, что происходит рост валюты баланса, при этом увеличиваются депозиты в банках, и денежные средства, однако сокращаются финансовые и инвестиционные вложения в рыночные инструменты других организаций. В 2011 году рост депозитов банков происходит в результате перевода части активов из вложений в государственные ценные бумаги и акции в депозиты. Объясняется это тем, что депозиты связаны с большей доходностью, и способствуют развитию бизнеса в области страхования. Также, по результатам анализа можно сделать вывод о том, что в 2011году проводилась планомерная работа по сокращению дебиторской задолженности по операциям страхования и перестрахования.
Для совершенствования финансовых отношений в области страхования следует по нашему мнению необходимо:
— совершенствование системы законодательства в области страхования;
— совершенствование государственного страхового надзора за деятельностью страховых компаний;
— совершенствование системы налогообложения страховых операций;
— включение страховых компаний в систему страхования вкладов;
— создание Единого надзорного органа;
— установление ограничений для размера неденежной части уставного капитала страховых компаний;
— внедрение обязанности страховых компаний к раскрытию информации о компании.
Для эффективного развития финансовой деятельности компании ООО «Росгосстрах» следует решать в 2013году следующие ключевые задачи:
— завоевывать и удерживать лидирующие позиции по классическим видам страхования;
— обучать и развивать персонал, внедрять политику мотивации;
— достраивать систему и инфраструктуру продаж;
— повышать сервисное обслуживание клиентов.
Анализ стратегических планов крупнейших страховых компаний России позволяет выделить следующие важнейшие направления развития страхового бизнеса, что по нашему мнению имеет значение для ООО «Росгосстрах» на ближайшие годы:
— увеличение капитализации компании;
— более интенсивная работа с представителями среднего и малого бизнеса, физическими лицами;
— более активная региональная политика (увеличение доли региональных сборов);
— выход на рынки стран ближнего зарубежья;
— развитие информационных технологий.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Гражданский кодекс РФ (часть 1,2). – М: СПб.: 2004. – 430 с.
2. Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ» № 4015-1 от 27 ноября 1992 года
3. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в закон РФ»Об организации страхового дела в РФ» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов российской федерации» № 172 от 10 декабря 2003 года
4. Приказ от 30.10.95 №02-02/20 об утверждении «Инструкции о порядке расчета нормативного соотношения активов и обязательств страховщиков» (в ред. от 19.06.96 -№02-02/16)
5. Приказ Минфина РФ от 02.11.2001 N 90н «Об утверждении положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств»
6. Инструкция о порядке расчета нормативного соотношения активов и обязательств страховщика (в ред. от 19.06.96 — №02-02/16)
7. Аверьянова, М. В. Проблемы и перспективы развития страхового рынка региона / М. В. Аверьянова // Регионология. — 2011. — № 3. — С. 278-283.
8. Алиев, Б. Х. Специфика организации страхового маркетинга в условиях кризиса / Б. Х. Алиев, Э. С. Вагабова, Р. А. Кадиева // Финансы и кредит. — 2011. — № 23. — С. 22-27.
9. Андреева, Е. В. Перспективы развития региональных страховых рынков с учетом последствий мирового финансового кризиса / Е. В. Андреева // Известия Иркутской государственной экономической академии (Байкальский государственный университет экономики и права). — 2010. — № 6. — С. 6.