Юридическая процедура создания кредитной организации

Описание

Содержание

Введение………………………………………………………………………………3
Глава 1. Правовое положение и этапы создания кредитной организации……….7
§ 1. Понятие, признаки и виды кредитных организаций…………………….7
§ 2. Этапы создания кредитной организации……………………………….15
Глава 2. Порядок государственной регистрации кредитной организации……..24
§ 1. Процедура государственной регистрации………………………………24
§ 2. Основания для отказа в государственной регистрации………………..42
Глава 3. Лицензирование банковской деятельности вновь созданных кредитных организаций…………………………………………………………………………53
§ 1. Понятие и порядок лицензирования. Виды банковских лицензий……53
§ 2. Отзыв банковской лицензии: основания и правовые последствия……65
Заключение…………………………………………………………………………75
Список использованных нормативно-правовых актов, материалов судебной практики и специальной литературы……………………………………………..79
Приложения…………………………………………………………………………87
Введение

В современном обществе кредитные организации занимаются различными видами операций, они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом .
Самым распространенным видом кредитных организаций являются банки.
Банки – непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Без банков немыслимо современное денежное обращение. Им нет альтернативы в будущем, поскольку они являются главным и связующим звеном всей экономической жизни. Основное назначение банка – посредничество в перемещении свободных денежных средств от кредиторов к заемщикам. В результате свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал, приносящий процент. Конкретным результатом банковской деятельности является банковский продукт – особые операции и услуги, оказываемые банками клиентам, и эмитируемые ими наличные и безналичные платежные средства .
Банки осуществляют следующие основные функции:
1) посредничество в привлечении (аккумуляция) денежных средств и превращении их в ссудный капитал;
2) стимулирование накоплений в народном хозяйстве;
3) посредничество в кредите – важнейшая функция банка как кредитной организации, которая обеспечивает эффективное перераспределение финансовых ресурсов в экономике. Сегодня банки занимают ведущие позиции на кредитном рынке, выступая в роли кредиторов. Взаимодействуя с другими участниками, они обладают информационными, маркетинговыми преимуществами, выступают в роли универсального посредника, имеют значительный ресурсный потенциал ;
4) посредничество в платежах – изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются безналичные расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей;
5) создание кредитных средств обращения – процесс производства денег банковской системой;
6) посредничество на рынке ценных бумаг;
7) предоставление консультационных, информационных и других услуг .
Согласно статистической информации Банка России по состоянию на 1 марта 2015 г. в нашей стране функционирует 827 кредитных организаций, из них 773 банка и 54 небанковские кредитные организации. Для сравнения в 2014 г. действующими были 842 кредитные организации (790 – банков, 52 — небанковские кредитные организации), в 2013 г. – 930 (867 – банков, 63 — небанковские кредитные организации), в 2012 г. – 958 (898 – банков, 60 — небанковских кредитных организаций), в 2011 г. – 982 (925 – банков, 57 — небанковских кредитных организаций), в 2010 г. – 1023 (965 – банков, 58 — небанковских кредитных организаций) .
Как видим, за последние пять лет наметилась устойчивая тенденция к сокращению количества действующих кредитных организаций. На наш взгляд, одной их причин этого является то, что действующее банковское законодательство РФ предъявляет достаточно серьезные требования к порядку создания и деятельности кредитных организаций, что направлено на обеспечение стабильности банковской системы, защиту прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций.
Актуальность темы исследования состоит в том, что кредитные организации, в частности банки, играют важную роль в экономике страны, обеспечивая товарно-денежный оборот, финансируя народное хозяйство и участвуя в кредитных и валютных отношениях. В то же время закон предъявляет жесткие требования к процедуре их создания, что является одним из факторов, сдерживающих на практике рост количества банков и иных кредитных организаций.
Цель исследования – анализ юридической процедуры создания кредитной организации.
Для достижения поставленной цели нами были сформулированы следующие задачи:
1) определить понятие, признаки и виды кредитных организаций;
2) рассмотреть этапы создания кредитной организации;
3) изучить процедуру государственной регистрации кредитной организации;
4) рассмотреть основания для отказа в государственной регистрации;
5) изучить понятие и порядок лицензирования, виды банковских лицензий;
6) исследовать основания и правовые последствия отзыва банковской лицензии.
Научная значимость исследования заключается в том, что в нем предпринята попытка комплексного анализа этапов и процедуры создания кредитной организации, в т.ч. этапов связанных с государственной регистрацией организации и лицензированием банковской деятельности.
Практическая значимость исследования состоит в том, что предложенные автором изменения и дополнения в Закон о банках и банковской деятельности, а также некоторые акты Банка России могут быть использованы при разработке соответствующих законопроектов и проектов актов ЦБ РФ; положения исследования также могут быть использованы при чтении лекций в юридических или экономических вузах по курсу «Гражданское право», «Банковское право».
Структура исследования обусловлена ее целью и задачами. Работа состоит из введения, трех глав, шести параграфов, заключения, списка использованных нормативно-правовых актов, материалов судебной практики и специальной литературы, приложений.
ГЛАВА 1. ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ И ЭТАПЫ СОЗДАНИЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

§ 1. Понятие, признаки и виды кредитных организаций

Легальное определение термина «кредитная организация» содержится в ст. 1 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» . В соответствии с данной правовой нормой кредитной организацией признается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности».
Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. В соответствии с гражданским законодательством РФ (п. 4 ст. 66 ГК РФ) хозяйственные общества могут создаваться в организационно-правовой форме акционерного общества (АО) или общества с ограниченной ответственностью (ООО).
Следует отметить, что такая организационно-правовая форма хозяйственных обществ как общество с дополнительной ответственностью более неактуальна. С принятием Федерального закона от 5 мая 2014 г. № 99-ФЗ нормы ГК РФ, регламентировавшие правовое положение обществ с дополнительной ответственностью, признаны утратившими силу. С 1 сентября 2014 г. хозяйственные общества создаются лишь в форме АО или ООО. К обществам с дополнительной ответственностью, созданным до указанной даты, применяются нормы ГК РФ об обществах с ограниченной ответственностью (ст.ст. 87-90, 92-94).
Таким образом, на сегодняшний день кредитные организации могут быть созданы в организационно-правовой форме АО или ООО.
В то же время указанные новшества не нашли отражения в некоторых актах Центрального банка РФ . Например, в п. 1.1 Инструкции Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» указано: «Кредитная организация создается на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью или общество с дополнительной ответственностью)». Упоминание об обществе с дополнительной ответственностью содержится также в иных пунктах указанной Инструкции (п.п. 3.3, 4.2, 7.2, 7.5, 15.3.3, 15.8, 17.2, 17.5, 17.6, 17.8, 17.11-17.15 и др.). Полагаем, что положения названной Инструкции Банка России, касающиеся организационно-правовых форм кредитных организаций, должны быть приведены в соответствие с нормами ГК РФ. Аналогичное мнение высказано В.И. Пепчук и А.А. Григорьевой .
Правовое положение кредитных организаций, созданных в одной из указанных организационно-правовых форм, определяется нормами ГК РФ о соответствующих видах хозяйственных обществ (ст.ст. 87-94, ст.ст. 96-104), а также нормами специальных законов, регулирующих статус АО и ООО. К ним относятся Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» . Кроме того, в п. 3 ст. 96
ГЛАВА 2. ПОРЯДОК ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

§ 1. Процедура государственной регистрации

Юридические лица создаются по воле их учредителей, однако государство в интересах всех участников имущественного оборота контролирует законность их создания . Отсюда – требование обязательной государственной регистрации юридических лиц (п. 1 ст. 51 ГК РФ).
Российскому законодательству известно несколько способов (порядков) создания юридических лиц. В условиях рыночной организации оборота основным становится явочно-нормативный (или нормативно-явочный, иногда называемый также заявительным либо регистрационным) способ их создания. Он исключает необходимость получения предварительного разрешения органов публичной власти на создание юридического лица. В качестве предусмотренного законом исключения используется также разрешительный порядок создания некоторых юридических лиц, предполагающих заниматься только предпринимательской деятельностью. Он связан с необходимостью получения предварительного разрешения (согласия) от органов публичной власти на создание соответствующего юридического лица, что обычно служит общим интересам всех участников оборота. В таком порядке создаются коммерческие банки, поскольку их деятельность связана с оказанием финансовых услуг неограниченному кругу потребителей и аккумулированием значительных денежных средств последних .
В Российской Федерации регистрация кредитных организаций осуществляется в соответствии с Федеральными законами «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» и «О банках и банковской деятельности».
Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России.
Внесение в ЕГРЮЛ сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом (ФНС России) на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации.
Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на проведение банковских операций Центральный банк РФ требует от учредителей банка представить в территориальное учреждение Банка России по месту ее предполагаемого нахождения вместе с сопроводительным письмом определенные документы. Их анализ позволяет определить потенциальную финансовую устойчивость, конкурентоспособность будущего банка, целесообразность его функционирования, возможность обеспечить потребности клиентов, работать в рамках существующих законов . К таким документам в соответствии со ст. 14 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» относятся следующие:
1. Заявление о государственной регистрации кредитной организации, составленное по установленной форме. Форма заявления утверждена Приказом ФНС России от 25.01.2012 № ММВ-7-6/25@ «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств» . В нем
Заключение

Анализ исследуемой темы позволяет сделать следующие выводы и предложения.
Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности».
Видами кредитных организаций являются банки, небанковские кредитные организации и иностранные банки. Самым распространенным видом кредитных организаций на практике являются банки. Классификация банков может осуществляться по различным основаниям (по праву эмиссии, по характеру выполняемых операций, по форме собственности, по масштабам деятельности, по территориальному признаку и пр.).
На сегодняшний день кредитные организации учреждаются (создаются) в организационно-правовой форме акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью.
Правовой статус кредитных организаций определяется нормами ГК РФ, Закона о банках и банковской деятельности, Закона о Центральном банке Российской Федерации (Банке России), Закона об акционерных обществах, Закона об обществах с ограниченной ответственностью, актами ЦБ РФ.
Кредитные организации подлежат обязательной государственной регистрации. Порядок регистрации осуществляется на основе Закона о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей с учетом особенностей, установленных Законом о банках и банковской деятельности.
Кредитные организации учреждаются (создаются) разрешительным способом, т.е. для их государственной регистрации требуется предварительное положительное заключение ЦБ РФ, который затем самостоятельно направляет поступившие от заявителя документы вместе с заключением о целесообразности создания кредитной организации в ФНС России для внесения записи о регистрации кредитной организации в ЕГРЮЛ.
Помимо государственной регистрации кредитные организации должны пройти процедуру лицензирования банковской деятельности. Соответствующе лицензии выдаются Банком России без ограничения срока действия. Кредитная организация вправе осуществлять банковские операции лишь с момента получения лицензии. Поэтому на практике процедура лицензирования проходит параллельно с процедурой государственной регистрации юридического лица. Кредитная организация вправе осуществлять лишь те банковские операции, которые указаны в выданной ей лицензии. Незаконное осуществление банковской деятельности, т.е. проведение банковских операций без лицензии, либо банковских операций, не указанных в лицензии, влечет установленную законом ответственность (вплоть до уголовной).
Порядок государственной регистрации кредитных организаций и выдачи им лицензий на осуществление банковских операций регулируется Законом о банках и банковской деятельности, принятыми во исполнение его положений актами ЦБ РФ, а также Законом о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Анализ законов и иных нормативно-правовых актов, регулирующих процедурные вопросы создания кредитных организаций, позволил сделать вывод о несовершенстве действующего законодательства в данной сфере. В связи с этим полагаем необходимым внести в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» следующие изменения и дополнения:
1) ч. 1 ст. 1 после слов «как хозяйственное общество» дополнить фразой «(акционерное общество или общество с ограниченной ответственностью)»;
2) ч. 1 ст. 10 изложить в следующей редакции: «Учредительным документом кредитной организации является устав»;
3) в ч. 2 ст. 10 внести следующие изменения:
— п. 1 изложить в следующей редакции: «полное фирменное и сокращенное фирменное наименования кредитной организации на русском языке»;
— дополнить п. 1.1 следующего содержания: «полное фирменное и сокращенное фирменное наименования кредитной организации на языках народов Российской Федерации и (или) иностранных языках (в случае наличия таких наименований)»;
— п. 5 после слов «уставного капитала» дополнить фразой: «о порядке его формирования, а также (для кредитной организации в форме акционерного общества) сведения о размере резервного фонда (в процентах к уставному капиталу) и размере ежегодных отчислений для его формирования, сведения о размере резервного фонда (для кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью)»;
— дополнить п. 6.1 следующего содержания: «положения, касающиеся обеспечения учета и сохранности документов, а также своевременной передачи их на государственное хранение в установленном порядке при реорганизации или ликвидации кредитной организации»;
— дополнить п. 6.2, изложив его в следующей редакции: «положения, определяющие порядок реорганизации и ликвидации кредитной организации»;
4) в ч. 2 ст. 11 цифру 300 заменить цифрой 450, цифру 90 – цифрой 240, цифру 18 – цифрой 168;
5) п. 2 ч. 1 ст. 14 – исключить;
6) ч. 1 ст. 14 дополнить п. 11 следующего содержания: «иные документы, представление которых является обязательным в соответствии с нормативными актами Банка России»;
7) в ч. 4 ст. 15 фразу «сообщает об этом в Банк России» заменить фразой: «сообщает об этом в территориальное учреждение Банка России». Части 5, 6 и 7 данной статьи после слов «Банк России» дополнить словами: «(территориальное учреждение Банка России)».
В Инструкции Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» исключить упоминание об обществах с дополнительной ответственностью.
Реализация указанных предложений позволит сделать процедуру государственной регистрации кредитных организаций более точной, прозрачной и единообразной.
Список использованных нормативно-правовых актов, материалов судебной практики и специальной литературы

2. Специальная литература

2.1. Бабенко А.В. Правовые аспекты деятельности кредитных организаций // Право и экономика. — 2013. — № 4. — С. 28-32.
2.2. Борисов А.Н. Комментарий к Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» (постатейный) // СПС КонсультантПлюс. 2011.
2.3. Дубова С.Е., Степанова Н.В., Кутузова А.С., Горюкова О.В. Банковское дело: учебное пособие для вузов. — Киров, 2013. – 352 с.
2.4. Ерпылева Н.Ю., Филимонов К.В. Создание российских кредитных организаций (современная правовая регламентация) // Банковское право. — 2011. — № 1. — С. 27-33.
2.5. Ерпылева Н.Ю., Клевченкова М.Н. Правовые основы формирования и государственной регистрации российских кредитных организаций // Банковское право. — 2011. — № 6. — С. 36-45.
2.6. Ефимова Л.Г. Банковское право: учебник. В 2 т. Т. 1. – М.: Эксмо, 2013. — 404 с.
2.7. Залогин В.И., Ашмарина Е.М. Банковское право. Учебное пособие. – М.: Волтерс Клувер, 2010. – 272 с.
2.8. Информация о регистрации и лицензировании кредитных организаций в 2010-2015 гг. Справочник по кредитным организациям (по состоянию на 30.03.2015) / Сайт Центрального банка Российской Федерации // http://www.cbr.ru/statistics/print.
2.9. Кавелина Н.Ю., Беляев М.А. Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности». – 2-е изд. перераб. и доп. — Саратов: Ай Пи Эр Медиа, 2014. – 402 с.